基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引(試行)
第一條 為支持基金管理人特色化、差異化發(fā)展,降低 運營成本,提高核心競爭力,促進基金管理人業(yè)務(wù)外包服務(wù)規(guī)范開展,依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券 投資基金管理公司管理辦法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行 辦法》、《證券投資基金銷售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定》、《證券 投資基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺管理規(guī)定》、《私募投資基金 管理人登記和基金備案辦法(試行)》等有關(guān)法律法規(guī)和自 律規(guī)則,制定本指引。
第二條 外包服務(wù)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機構(gòu)(以下簡稱外包機構(gòu))為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、 估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
第三條 外包機構(gòu)應(yīng)到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱基金業(yè)協(xié)會)備案,并加入基金業(yè)協(xié)會成為會員?;?業(yè)協(xié)會為外包機構(gòu)辦理備案不構(gòu)成對外包機構(gòu)營運資質(zhì)、持 續(xù)合規(guī)情況的認可,不作為對基金財產(chǎn)安全的保證。
第四條 基金管理人開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險管理框架及制度,并根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實施規(guī) 劃,確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍。
第五條 基金管理人委托外包機構(gòu)開展外包活動前,應(yīng)對外包機構(gòu)開展盡職調(diào)查,了解其人員儲備、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施、專業(yè)能力、誠信狀況、過往業(yè)績等情況;并與 外包機構(gòu)簽訂書面外包服務(wù)合同或協(xié)議,明確雙方的權(quán)利義 務(wù)及違約責(zé)任。未經(jīng)基金管理人同意,外包機構(gòu)不得將已承 諾的基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)轉(zhuǎn)包或變相轉(zhuǎn)包。
第六條 基金管理人委托外包機構(gòu)提供基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)的,基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任不因外包而免除。
第七條 外包機構(gòu)應(yīng)具備開展外包業(yè)務(wù)的營運能力和風(fēng)險承受能力,審慎評估外包服務(wù)的潛在風(fēng)險與利益沖突,建 立嚴(yán)格的防火墻制度與業(yè)務(wù)隔離制度,有效執(zhí)行信息隔離等 內(nèi)部控制制度,切實防范利益輸送。
第八條 在開展業(yè)務(wù)外包的各個階段,基金管理人應(yīng)關(guān)注外包機構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù),以及外包機 構(gòu)是否采取有效的隔離措施。
第九條 外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)獨立于外包機構(gòu)的自有財產(chǎn)。外包機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時,外包服 務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或清算 財產(chǎn)。
外包機構(gòu)應(yīng)對提供外包業(yè)務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶 資產(chǎn)實行嚴(yán)格的分賬管理,保證提供外包業(yè)務(wù)的不同基金資 產(chǎn)和客戶資產(chǎn)之間、外包業(yè)務(wù)所涉基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)與外 包機構(gòu)其他業(yè)務(wù)之間的賬戶設(shè)置相互獨立,確?;鹳Y產(chǎn)和客戶資產(chǎn)的安全、獨立,任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)。
第十條 外包機構(gòu)在開展外包業(yè)務(wù)的同時,提供托管服 務(wù)的,應(yīng)設(shè)立專門的團隊與業(yè)務(wù)系統(tǒng),外包業(yè)務(wù)與基金托管 業(yè)務(wù)團隊之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離,有效防范潛在的利益沖突。
第十一條 外包機構(gòu)及其從業(yè)人員,應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī) 及合同或協(xié)議的規(guī)定,誠實信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守,防 止利益沖突,不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)、利用基金 未公開信息進行交易等違法違規(guī)活動。
第十二條 基金管理人可以自行辦理其募集的基金產(chǎn)品 的銷售業(yè)務(wù)或委托外包機構(gòu)從事基金銷售業(yè)務(wù)。辦理基金銷售、銷售支付業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)設(shè)置有效機制,切實保障銷售結(jié) 算資金安全。
辦理私募基金銷售、銷售支付業(yè)務(wù)的機構(gòu)開立銷售結(jié)算 資金歸集賬戶的,應(yīng)由監(jiān)督機構(gòu)負責(zé)實施有效監(jiān)督,在監(jiān)督 協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。
開展基金銷售業(yè)務(wù)的各參與方應(yīng)簽署書面協(xié)議明確各 方權(quán)責(zé)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反 洗錢義務(wù)履職及責(zé)任劃分、基金銷售信息交換及資金交收權(quán) 利義務(wù)等。
第十三條 基金管理人可委托外包機構(gòu)辦理基金份額(權(quán)益)登記。辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)保證登記數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確和完整,可開立注冊登記賬戶,用于基金投 資人認(申)購資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與 交收,并設(shè)置有效機制,切實保障投資人資金安全。
辦理私募投資基金份額(權(quán)益)登記業(yè)務(wù)的外包機構(gòu)為 依法開展公開募集證券投資基金份額登記的機構(gòu)或其絕對 控股子公司、獲得公開募集證券投資基金銷售業(yè)務(wù)資格的證 券公司(或其絕對控股子公司)及商業(yè)銀行。
私募投資基金管理人自行辦理基金份額(權(quán)益)登記, 并以自身名義開立注冊登記賬戶的,應(yīng)由監(jiān)督機構(gòu)負責(zé)實施 有效監(jiān)督,在監(jiān)督協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé) 任條款。
第十四條 第十二條和第十三條所述監(jiān)督機構(gòu)為中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱中國結(jié)算)和獲得公開 募集證券投資基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或證券公司。
第十五條 辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)和辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)通過基金中央數(shù)據(jù)交換平臺交換基金份額(權(quán)益)、合同等基金銷售信息及相關(guān)變更信息。辦理私募 投資基金份額登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)將基金份額(權(quán)益)數(shù)據(jù)集 中登記至中國結(jié)算。
第十六條 基金管理人可委托外包機構(gòu)辦理基金估值核算。辦理估值核算業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)按照合同或協(xié)議的要求,保證估值核算的準(zhǔn)確性和及時性。
第十七條 外包機構(gòu)應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起十五個工 作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送外包業(yè)務(wù)情況表,每個年度結(jié)束之 日起三個月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送外包運營情況報告。
第十八條 基金業(yè)協(xié)會依照相關(guān)法律法規(guī),對外包機構(gòu) 及其業(yè)務(wù)活動進行自律管理。
第十九條 本指引由基金業(yè)協(xié)會負責(zé)解釋,自 2015 年 2月 1 日起實施。